代理出口财务管理流程
时间:2020-12-05

  代理出口财务管理流程_财务管理_经管营销_专业资料。代理出口财务管理流程 标准化工作室编码[XX968T-XX89628-XJ668-XT689N] 流程说明 一、流程名称:代理出口财务管理流程 二、流程编号:GYGFC-CW-035 三、流

  代理出口财务管理流程 标准化工作室编码[XX968T-XX89628-XJ668-XT689N] 流程说明 一、流程名称:代理出口财务管理流程 二、流程编号:GYGFC-CW-035 三、流程目的 明确从与被代理单位签订协议、收取外汇、结算、开票的整个过程 四、流程目标 做好代理出口财务账务的管理 五、流程负责人 出纳岗、进出口核算岗、进出口部 六、流程描述 1.进出口部与被代理单位签订协议,外商开立信用证或 T/T,D/P 2.出纳岗收取外商汇款,扣除银行各项费用及我公司代理费收入后将余款支付给 被代理单位 3.进出口核算岗填制记账凭证,核对被代理单位的结算单,无误后转出纳岗 4.出纳岗开支票给被代理单位,进出口核算岗填制记账凭证 七、流程文件、表单 《结算单》、《代理协议》 八、流程控制点 动作 3 防范问题:被代理单位的结算单计算有误 控制手段:进出口核算岗核对,无误后转出纳岗 控制依据:公司会计制度管理规定